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　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2024-027 　　 　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　重要内容提示： 　　● 被担保人：辽宁成大国际贸易有限公司（以下简称“成大国际”）、上海成济国际贸易有限公司（以下简称“上海成济”）、成大国际(香港)有限公司（以下简称“成大国际（香港）”）、辽宁成大贸易发展有限公司（以下简称“成大贸易”）、成大（大连保税区）供应链管理有限公司（以下简称“成大供应链管理”）、成大恒润（大连保税区）有限公司（以下简称“成大恒润”）、黑龙江成大贸易发展有限公司（以下简称“黑龙江成大贸易”）、辽宁成大贸易发展（香港）有限公司（以下简称“成大贸易（香港）”）、辽宁成大钢铁贸易有限公司（以下简称“成大钢铁”）、辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“成大生物”）。 　　● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次担保额度的最高额为人民币700,000万元，已实际为其提供的担保余额为179,460.50万元。 　　● 本次担保是否有反担保：无。 　　● 对外担保逾期的累计数量：公司无逾期对外担保。 　　● 特别风险提示：截至2023年12月31日，上海成济、成大国际（香港）、成大贸易、成大恒润的资产负债率超过70%，敬请投资者充分关注担保风险。 　　一、担保情况概述 　　因辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司经营发展的需要，公司拟为其向包含但不限于银行、信托公司、证券公司、融资租赁公司等机构申请总额不超过人民币700,000万元的融资提供担保（包括公司为各级子公司提供的担保以及各级子公司之间提供的担保），担保方式包含但不限于保证、抵押、质押等。前述担保包括对资产负债率超过70%的各级子公司提供的担保、对各级子公司提供《公司章程》规定的需提交董事会和股东大会审批的担保情形。本次担保预计基本情况如下： 　　 　　上述担保有效期自《关于2024年度为控股子公司融资提供担保的议案》提交公司2023年年度股东大会审议通过之日起至公司2024年年度股东大会召开之日止，并经公司2023年年度股东大会审议通过后实施。提请公司股东大会授权董事长在上述额度和有效期内根据各子公司融资需求决定包含但不限于担保方式及担保人的选择、融资机构的选择及融资方式、融资期限、融资金额，并签署相关担保协议和手续。 　　上述议案已经公司第十届董事会第二十五次会议审议通过，须提交公司2023年年度股东大会审议批准。 　　二、被担保公司基本情况 　　1、成大国际系公司控股子公司，公司持有其51.00%的股权。法定代表人为金春洙，注册地为大连市中山区人民路71号，主营业务为国内外贸易。 　　截至2023年12月31日，成大国际资产总额为34,770.73万元，负债总额为18,818.91万元，净资产为15,951.81万元，2023年度营业收入为96,313.60万元，净利润为5,789.69万元。 　　2、上海成济系公司控股子公司成大国际的全资子公司，成大国际持有其100.00%的股权，公司间接持有其51.00%的股权，法定代表人为金春洙，注册地为上海市闵行区闵虹路166弄1号1818室，主营业务为国际贸易。 　　截至2023年12月31日，上海成济资产总额为14,583.47万元，负债总额为11,150.02万元，净资产为3,433.45万元，2023年度营业收入为30,819.78万元，净利润为2,162.65万元。 　　3、成大国际（香港）系公司控股子公司成大国际的全资子公司，成大国际持有其100.00%的股权，公司间接持有其51.00%的股权，法定代表人为张雷，注册地为Unit A (Rm 9), 3/F., Cheong Sun Tower,116-118 Wing Lok Street, Sheung Wan, HK，主营业务为国际贸易。 　　截至2023年12月31日，成大国际（香港）资产总额为4,458.32万元，负债总额为4,002.62万元，净资产为455.71万元，2023年度营业收入为16,128.92万元，净利润为237.55万元。 　　4、成大贸易系公司全资子公司，公司持有其100.00%的股权。法定代表人为董琭琭，注册地为大连市中山区人民路71号，主营业务为国内外贸易。 　　截至2023年12月31日，成大贸易资产总额为93,911.03万元，负债总额为82,884.00万元，净资产为11,027.03万元，2023年度营业收入为90,295.17万元，净利润为-5,086.60万元。 　　5、成大供应链管理系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00%的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为辽宁省大连保税区自贸大厦815室，主营业务为国内外贸易。 　　截至2023年12月31日，成大供应链管理资产总额为295.80万元，负债总额为0万元，净资产为295.80万元，2023年度营业收入为978.02万元，净利润为29.01万元。 　　6、成大恒润系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00%的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为辽宁省大连保税区市场大厦310C，主营业务为国内外贸易。 　　截至2023年12月31日，成大恒润资产总额为91,302.57万元，负债总额为80,685.66万元，净资产为10,616.91万元，2023年度营业收入为148,289.96万元，净利润为1,101.34万元。 　　7、成大贸易（香港）系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00%的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为香港九龙尖沙咀柯士甸路20号保发商业大厦10楼1002室，主营业务为进出口贸易。 　　截至2023年12月31日，成大贸易（香港）资产总额为2,480.04万元，负债总额为338.91万元，净资产为2,141.13万元，2023年度营业收入为1,168.54万元，净利润为5.53万元。 　　8、 黑龙江成大贸易系公司全资子公司成大贸易的全资子公司，成大贸易持有其100.00%的股权，公司间接持有其100.00%的股权，法定代表人为董琭琭，注册地为黑龙江省佳木斯市桦南县电商产业孵化园，主营业务为国内外贸易。 　　截至2023年12月31日，黑龙江成大贸易资产总额为16,049.76万元，负债总额为6,088.66万元，净资产为9,961.10万元，2023年度营业收入为45,584.81万元，净利润为15.13万元。 　　9、成大钢铁系公司全资子公司，公司持有其100.00%的股权。法定代表人为张奎刚，注册地为大连保税区市场大厦315B，主营业务为国内外贸易。 　　截至2023年12月31日，成大钢铁资产总额为170,782.57万元，负债总额为97,329.99万元，净资产为73,452.58万元，2023年度营业收入为440,033.98万元，净利润为4,573.62万元。 　　10、成大生物系公司控股子公司，公司持有其54.67%的股权。法定代表人为李宁，注册地为沈阳市浑南新区新放街1号，主营业务为生物药品研发与疫苗生产。 　　截至2023年12月31日，成大生物资产总额为1,025,968.09万元，负债总额为33,055.71万元，净资产为992,912.38万元，2023年度营业收入为175,016.65万元，净利润为63,113.19万元。 　　三、担保协议的主要内容 　　本次担保相关协议目前尚未签署，授权董事长在股东大会审议通过后在前述额度和有效期内根据各子公司融资需求决定包含但不限于担保方式及担保人的选择、融资机构的选择及融资方式、融资期限、融资金额，并签署相关担保协议和手续。 　　四、担保的必要性和合理性 　　本次担保事项是为了满足公司控股子公司的经营需要，符合公司整体利益和发展战略，不存在资源转移或者利益输送的情况。本次被担保公司为公司控股子公司，具备偿债能力，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制并能够及时掌控其资信状况。 　　五、董事会意见 　　《关于2024年度为控股子公司融资提供担保的议案》已经公司第十届董事会第二十五次会议审议通过。董事会认为，被担保公司生产经营状况良好，无不良债权、债务，本次担保事项不会给公司带来较大风险，董事会同意上述担保事项。由于上海成济、成大国际（香港）、成大贸易、成大恒润的资产负债率超过70%，该议案须提交公司股东大会审议通过。 　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量 　　截至本公告披露日，公司及控股子公司对外担保总额为186,060.50万元，占公司2023年净资产的6.46%，其中，公司对控股子公司提供的担保及各控股子公司之间提供的担保总额为179,460.50万元，占公司2023年净资产的6.23%；公司控股子公司对其参股公司提供的担保总额为6,600.00万元，占公司2023年净资产的0.23%。公司无逾期对外担保。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司董事会 　　2024年4月27日 　　 　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2024-034 　　辽宁成大股份有限公司 　　2024年度第一期短期融资券发行结果公告 　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　2022年5月31日，辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）2021年年度股东大会审议通过了《关于注册短期融资券发行额度的议案》，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过20亿元（含）人民币的短期融资券发行额度。中国银行间市场交易商协会于2023年3月28日签发了《接受注册通知书》(中市协注【2023】CP53号)，接受公司短期融资券注册，注册金额为人民币20亿元，注册额度自该通知书落款之日起2年内有效，由招商银行股份有限公司和兴业银行股份有限公司联席主承销。 　　公司于2024年4月24日在中国银行间市场发行规模为6亿元人民币的辽宁成大股份有限公司2024年度第一期短期融资券，募集资金已于2024年4月25日全额到账，募集资金主要用于偿还公司有息债务。现将发行结果公告如下： 　　 　　公司本次短期融资券发行相关文件详见上海清算所网站（http://www.shclearing.com/）。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司董事会 　　2024年4月27日 　　 　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2024-029 　　辽宁成大股份有限公司关于 　　向广发证券股份有限公司购买理财产品 　　暨关联交易公告 　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　重要内容提示： 　　● 公司拟使用自有阶段性闲置资金向关联方广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品）。 　　● 理财余额最高不超过人民币12亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。 　　● 本次交易构成关联交易。 　　● 本次交易未构成重大资产重组。 　　● 过去12个月内，公司（含子公司）与广发证券股份有限公司或其子公司进行的交易累计金额为9,000万元。 　　● 过去12个月内，公司不存在向其他关联人购买理财的情况。 　　一、关联交易概述 　　1、关联交易的基本情况 　　辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用自有阶段性闲置资金向广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）或其子公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券或其子公司购买理财产品），理财余额最高不超过人民币12亿元，单笔理财期限不超过12个月，此理财额度可循环使用。 　　由于公司是广发证券的股东，公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司向广发证券或其子公司购买理财产品构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 　　2、该关联交易履行的审议程序 　　《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》已经公司第十届董事会第一次独立董事专门会议审议通过，3票同意，0票反对，0票弃权。会议认为： 　　（1）本次关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允，不会对公司持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响。 　　（2）本次关联交易有利于提高公司阶段性闲置资金的使用效率，增加现金资产收益。 　　（3）本次关联交易的程序安排符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定，公开透明。 　　公司（含子公司）向广发证券或其子公司购买理财产品的关联交易事项符合法律法规及公司内部规章制度的有关规定，不存在损害公司及其他股东利益的情形，同意将该事项提交董事会审议。 　　2024年4月25日，公司召开第十届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》，关联董事尚书志先生回避表决，非关联董事8票同意，0票反对，0票弃权。 　　2024年4月25日，公司召开第十届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》，3票同意，0票反对，0票弃权。监事会认为：公司（含子公司）向广发证券或其子公司购买理财产品，将提高阶段性闲置资金的使用效率，不存在损害公司及其他股东特别是非关联股东利益的情形。 　　二、广发证券股份有限公司的基本情况 　　广发证券是国内首批综合类证券公司，2010年2月12日在深圳证券交易所上市，总市值位居国内上市证券公司前列。广发证券的注册地址为广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室，主要办公地址为广州市天河区马场路26号广发证券大厦，法定代表人为林传辉先生，注册资本为人民币7,621,087,664元，经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券；代销金融产品；证券投资基金托管；股票期权做市。 　　广发证券2023年度经审计的主要财务数据如下： 　　资产总额：682,181,679,228.41元 　　归属于上市公司股东的净资产：135,717,647,870.07元 　　营业收入：23,299,531,636.28元 　　归属于上市公司股东的净利润：6,977,799,497.16元 　　截至2023年12月31日，本公司持有广发证券A股1,250,154,088股，占其总股本16.40%；本公司持有广发证券H股115,300,000股，本公司全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁香港有限公司持有广发证券H股1,473,600股，合计持有广发证券H股116,773,600股，占其总股本1.53%。公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，除此以外，本公司与广发证券之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的其他关系。 　　三、对上市公司的影响 　　本次关联交易有利于提高公司阶段性闲置资金的使用效率，增加现金资产收益，对公司未来财务状况和经营成果不构成重大影响。 　　四、历史关联交易情况 　　过去12个月内，公司（含子公司）与广发证券或其子公司进行的交易累计金额为9,000万元。公司不存在向其他关联人购买理财的情况。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司董事会 　　2024年4月27日 　　 　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2024-030 　　辽宁成大股份有限公司 　　关于变更会计师事务所的公告 　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　重要内容提示： 　　● 拟聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”） 　　● 原聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”） 　　● 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据财政部、国务院国资委、证监会《关于印发的通知》（财会[2023]4号）的相关规定，容诚会计师事务所已经连续多年为公司提供审计服务，服务年限已达到可连续审计年限的上限。为保证审计工作的独立性，同时根据公司业务发展的需要，经公司择优选聘，拟聘任大华会计师事务所为公司2024年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年。公司与容诚会计师事务所就变更会计师事务所事项进行了事前沟通并确认无异议。 　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况 　　（一）机构信息 　　1.基本信息 　　机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 　　成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业） 　　组织形式：特殊普通合伙 　　注册地址：北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 　　首席合伙人：梁春 　　2.人员信息 　　截至2023年12月31日合伙人数量：270人 　　截至2023年12月31日注册会计师人数：1471人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：1141人 　　3.业务规模 　　2022年度业务总收入：332,731.85万元 　　2022年度审计业务收入：307,355.10万元 　　2022年度证券业务收入：138,862.04万元 　　2022年度上市公司审计客户家数：488 　　主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业等多个行业 　　2022年度上市公司年报审计收费总额：61,034.29万元 　　本公司同行业上市公司审计客户家数：31家 　　4.投资者保护能力 　　已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币8亿元。职业保险购买符合相关规定。 　　大华会计师事务所近三年因执业行为涉诉并承担民事责任的案件为：投资者与奥瑞德光电股份有限公司、大华会计师事务所证券虚假陈述责任纠纷系列案。大华会计师事务所作为共同被告，被判决在奥瑞德赔偿责任范围内承担5%连带赔偿责任。目前，该系列案大部分生效判决已履行完毕，仍有少量案件正在二审审理阶段，大华会计师事务所将积极配合执行法院履行后续生效判决，该系列案不影响大华会计师事务所正常经营，不会对大华会计师事务所造成重大风险。本次大连分所派出的项目组不受上述案件的影响。 　　5.诚信记录 　　大华会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施36次、自律监管措施4次、纪律处分1次；103名从业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施47次、自律监管措施7次、纪律处分3次。 　　6.独立性 　　大华会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。 　　（二）项目成员信息 　　1.人员信息 　　项目合伙人：刘璐，1994年5月成为注册会计师，1992年9月开始从事上市公司审计，2014年1月开始在大华会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告8家次。 　　拟签字注册会计师：韩娜，2012年10月成为注册会计师，2011年7月开始从事上市公司审计，2012年7月开始在大华会计师事务所执业，近三年签署上市公司审计报告1家次。 　　拟质量控制复核人：唐卫强，2004年5月成为注册会计师，2002年1月开始从事上市公司审计，2012年9月开始在大华会计师事务所执业，2020年9月开始从事复核工作，近三年复核上市公司审计报告超过50家次。 　　2.诚信记录 　　项目合伙人、签字注册会计师、质量控制复核人近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施、纪律处分。 　　3.独立性 　　上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。 　　（三）审计收费 　　根据公司2022年年度股东大会决议，公司聘用容诚会计师事务所为公司2023年度财务审计机构和内控审计机构，公司支付2023年度财务审计费用和内控审计费用共180万元，其中财务审计费用为140万元，内控审计费用为40万元。 　　公司拟聘任大华会计师事务所为公司2024年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年。为了匹配公司的业务规模和审计工作量，公司拟支付2024年度财务审计费用和内控审计费用共180万元，其中财务审计费用为140万元，内控审计费用为40万元。 　　审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准最终确定。 　　二、拟变更会计师事务所的情况说明 　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 　　前任会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 　　已提供审计服务年限：15年 　　上年度审计意见类型：标准无保留意见 　　公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 　　（二）拟变更会计师事务所的原因 　　根据财政部、国务院国资委、证监会《关于印发的通知》（财会[2023]4号）的相关规定，容诚会计师事务所已经连续多年为公司提供审计服务，服务年限已达到可连续审计年限的上限。为保证审计工作的独立性，同时根据公司业务发展的需要，经公司择优选聘，拟聘任大华会计师事务所为公司2024年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年。 　　（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况 　　公司与容诚会计师事务所就变更会计师事务所事项进行了事前沟通并确认无异议。 　　公司已允许拟聘任的会计师事务所与前任会计师事务所进行沟通，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号--前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，做好沟通和配合工作。 　　三、拟变更会计师事务所履行的程序 　　（一）董事会审计委员会审议意见 　　《关于确定2023年度财务审计和内控审计费用暨聘请2024年度财务审计机构和内控审计机构的议案》已经公司董事会审计委员会审议通过。公司董事会审计委员会对大华会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了认真审查，认为其具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意聘任大华会计师事务所为公司2024年度财务审计机构和内控审计机构，并提交公司董事会审议。 　　（二）董事会的审议和表决情况 　　公司于2024年4月25日召开第十届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于确定2023年度财务审计和内控审计费用暨聘请2024年度财务审计机构和内控审计机构的议案》（表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权）。 　　（三）本次聘任会计师事务所事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司 　　董事会 　　2024年4月27日 　　 　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 编号：临2024-032 　　辽宁成大股份有限公司 　　关于计提减值准备的公告 　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　一、计提减值准备情况 　　按照《企业会计准则》及公司相关制度规定，公司于2023年末对各项资产进行清查，根据谨慎性原则、实质重于形式原则，预计各项资产可能发生的损失，计提资产减值准备，具体包括： 　　1、计提信用减值损失 　　2023年末，按照公司金融工具减值的会计政策，公司对应收账款、其他应收款、长期应收款等金融工具计提坏账准备，合计计提3,520.03万元。 　　2、计提存货跌价准备 　　2023年末，公司对库存商品、半成品等存货计提存货跌价准备58,328.73万元。 　　3、计提长期资产减值 　　（1）2023年末，公司对新疆宝明矿业有限公司（以下简称“新疆宝明”）与石长沟矿区生产运营相关的固定资产、无形资产等长期资产构成的资产组进行了减值测试，根据评估机构的测算结果，公司按照资产组可收回金额低于其账面价值的金额对新疆宝明上述资产组计提资产减值32,023.45万元，其中固定资产分摊的减值金额为26,318.47万元，无形资产分摊的减值金额为5,704.98万元。 　　（2）2023年末，公司对持有的新疆宝明的长期股权投资进行了减值测试，根据评估机构的测算结果，公司对持有的新疆宝明长期股权投资按可收回金额低于其账面价值的金额计提长期股权投资减值准备54,698.56万元。该项资产减值只影响母公司的当期净利润，对公司合并净利润没有影响。 　　（3）2023年末，公司控股子公司辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“成大生物”）对持有的成都史纪生物制药有限公司（以下简称“成都史纪”）的长期股权投资进行了减值测试，根据评估机构的测算结果，成大生物对持有的成都史纪长期股权投资按可收回金额低于其账面价值的金额计提长期股权投资减值准备5,339.71万元。 　　二、董事会关于公司计提减值准备的合理性说明 　　公司本次计提减值准备事项，已经公司第十届董事会第二十五次会议审议通过。董事会认为：按照《企业会计准则》及公司相关制度规定，本次计提减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司的资产状况。同意公司关于计提减值准备的议案。 　　三、监事会关于计提减值准备的审核意见 　　监事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，符合公司的实际情况，计提后能够公允地反映公司的资产状况；董事会审议本次计提减值准备的决策程序合法。监事会同意本次计提减值准备事项。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司董事会 　　2024年4月27日 　　 　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2024-033 　　辽宁成大股份有限公司 　　第十届监事会第十四次会议决议公告 　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　辽宁成大股份有限公司监事会于2024年4月15日以书面方式发出召开第十届监事会第十四次会议的通知，会议于2024年4月25日在公司会议室以现场方式召开并作出决议。应到监事3人，实到监事3人，会议由监事会主席于占洋先生主持。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下事项： 　　一、公司2023年度监事会工作报告 　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　二、公司2023年年度报告全文及摘要（详见上海证券交易所网站） 　　监事会对公司2023年年度报告的审核意见如下： 　　（一）公司董事会、总裁在报告期内执行职务时无违规违法行为，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。 　　（二）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2023年年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 　　（三）对公司2023年年度报告全文和摘要的审核意见 　　1、公司2023年年度报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、《公司章程》、公司内部管理制度的各项规定。 　　2、公司2023年年度报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2023年年度的经营管理和财务状况等实际情况。 　　3、在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2023年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 　　4、保证公司2023年年度报告披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假性记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　三、公司2023年度利润分配及资本公积金转增股本方案 　　详见《辽宁成大股份有限公司关于2023年度利润分配方案的公告》（临2024-026）。 　　监事会对公司2023年度利润分配及资本公积金转增股本方案发表以下意见： 　　本次利润分配及资本公积金转增股本方案符合公司利润分配政策和长远发展的需要，有利于保障股东的长远利益，增强公司持续发展能力，决策程序符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定。监事会同意本次利润分配及资本公积金转增股本方案。 　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　四、公司2023年度内部控制评价报告（详见上海证券交易所网站） 　　监事会对公司2023年度内部控制评价报告进行了审核，提出以下审核意见： 　　2023年度，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制制度，并得以有效执行，不存在与财务报告相关的重大缺陷。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　五、公司2023年度社会责任报告（详见上海证券交易所网站） 　　监事会对公司2023年度社会责任报告进行了审核，提出以下审核意见： 　　公司2023年度社会责任报告真实、准确、客观地反映了公司2023年度履行社会责任的状况，符合相关要求。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　六、关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案 　　监事会认为：公司（含子公司）向广发证券股份有限公司或其子公司购买理财产品，将提高阶段性闲置资金的使用效率，不存在损害公司及其他股东特别是非关联股东利益的情形。 　　详见《辽宁成大股份有限公司关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告》（临2024-029）。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　七、关于公司2023年度监事薪酬的议案 　　根据《辽宁成大股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》《辽宁成大股份有限公司监事会主席薪酬管理办法》等相关规定，在公司任职的监事会主席、监事按其在本公司实际担任职务、岗位考核情况确定年度总收入。2023年度薪酬发放情况如下： 　　 　　全体监事回避表决，直接提交公司股东大会审议。 　　本议案尚需提交公司股东大会审议批准。 　　表决结果：同意票0票、反对票0票、弃权票0票。 　　八、关于计提减值准备的议案 　　监事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，符合公司的实际情况，计提后能够公允地反映公司的资产状况；董事会审议本次计提减值准备的决策程序合法。监事会同意本次计提减值准备事项。 　　详见《辽宁成大股份有限公司关于计提减值准备的公告》（临2024-032）。 　　表决结果：同意票3票、反对票0票、弃权票0票。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司监事会 　　2024年4月27日 　　 　　公司代码：600739 公司简称：辽宁成大 　　辽宁成大股份有限公司 　　2023年年度报告摘要 　　第一节 重要提示 　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。 　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 　　3 公司全体董事出席董事会会议。 　　4 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 　　根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有利润分配、公积金转增股本等权利。 　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数为基数，拟向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）。以公司现有总股本1,529,709,816股扣除目前公司回购专用证券账户中的7,393,888股后的1,522,315,928股为基数计算，拟派发现金红利152,231,592.80元，剩余未分配利润留存下一年度。2023年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。本次利润分配方案已经第十届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。 　　第二节 公司基本情况 　　1 公司简介 　　 　　 　　2 报告期公司主要业务简介 　　（一）医药医疗 　　报告期内，医药政策环境不断改善。国家《“十四五”医药工业发展规划》和《“十四五”生物经济发展规划》是生物医药产业发展的指引性文件，对人用疫苗相关领域的科技创新、技术升级和新药研发提出了明确的指导意见。全国医药领域深入开展行业全领域、全链条、全覆盖的系统治理，有利于医药产业的生态净化和健康发展，有利于医药企业的规范经营和创新发展。 　　疫苗行业市场集中度偏低，同质化竞争严重，国产疫苗出口增加，疫苗企业业绩分化。随着疫苗技术迭代和重磅品种的陆续上市，疫苗行业将进入科技创新和产业升级的上行周期。 　　（二）金融投资 　　报告期内，证券市场主要指数震荡下行，交易活跃度有所降低，证券行业经营情况整体稳定，资本实力稳步增强。保险行业保费收入实现较快增长，受投资收益大幅减少影响，险企整体利润下滑。 　　根据中国证券业协会公布的数据（未经审计财务报表），145家证券公司2023年度实现营业收入4,059.02亿元，同比增长2.77%，实现净利润1,378.33亿元，同比下降3.14%；截至报告期末，证券行业总资产为11.83万亿元，净资产2.95万亿元，净资本2.18万亿元。资本市场改革持续深化，全面实行股票发行注册制落地实施并持续走深走实，强化服务实体经济的质效；加大中长期资金入市力度，增强市场内在稳定性；促进行业差异化高质量发展，适度拓宽优质券商资本空间。 　　根据国家金融监督管理总局披露的数据，2023年保险业原保费收入5.1万亿元，同比增长9.1%，原保险赔付支出1.89万亿元，同比增长21.9%，净资产增长1.2%。保险业保持良好发展态势，未来发展潜力巨大，服务社会经济大局能力将持续增强，更加有效地发挥经济减震器和社会稳定器功能。 　　（三）供应链服务（贸易） 　　报告期内，国内钢铁行业供需双增，价格重心下移，行业系统性风险加大。根据中国钢铁工业协会数据，2023年全国钢材产量13.6亿吨，同比增长5.2%。根据Wind信息，螺纹钢HRB400现货价格全年在3680-4416元/吨区间大幅震荡，年初价格4189元/吨，年末价格3995元/吨。 　　受煤炭产量增长叠加进口数量增长影响，煤炭价格震荡下跌。根据国家统计局数据，2023年全国原煤产量46.6亿吨，同比增长2.9%。根据Wind信息，秦皇岛港Q5500动力煤平仓价年初1156元/吨，全年最高1156元/吨，最低759元/吨，年末价格为927元/吨。 　　国内玉米现货价格全年呈下跌趋势。根据国家统计局数据，2023年玉米产量2.89亿吨，同比增长4.2%。根据Wind信息，玉米现货年初价格2939元/吨，全年最高2941元/吨，最低2404元/吨，年末价格为2459元/吨。 　　全球纺织品服装产业链、供应链格局加速调整和重塑，中国纺织品服装出口面临主要市场需求下滑和份额下降的双重压力。根据Wind信息，2023年纺织品服装出口2,936.4亿美元，同比下降8.1%。其中，纺织品出口1,345.0亿美元，同比下降8.3%；服装出口1,591.4亿美元，同比下降7.8%。 　　（四）能源开发 　　报告期内，受俄乌冲突、中东局势紧张、国际供需变化等因素影响，国际原油价格宽幅震荡。美国纽约商业交易所（NYMEX）原油期货价格，年初76.93美元/桶，年末71.65美元/桶，全年最高93.68美元/桶，最低66.74美元/桶。洲际交易所（ICE）布伦特原油期货价格，年初82.10美元/桶，年末价格为77.04美元/桶，全年最高96.55美元/桶，最低71.84美元/桶。 　　根据国家统计局数据，2023年中国原油产量2.09亿吨，同比增长2.1%，进口原油5.64亿吨，同比增长11.0%。我国经济回升向好，供给需求稳步改善，原油进口量强势反弹，原油对外依存度仍处于较高水平，与国家保障能源安全的目标尚有距离。 　　公司业务分为医药医疗、金融投资、供应链服务（贸易）和能源开发四大业务板块。 　　（一）医药医疗 　　公司医药医疗板块分为生物制药和医疗服务。 　　1、生物制药 　　生物制药业务由成大生物负责开展，主要从事人用疫苗的研发、生产和销售工作。成大生物所处行业属于医药制造业，主要在销产品为人用狂犬病疫苗（Vero细胞）（以下简称“人用狂犬病疫苗”）、人用乙型脑炎灭活疫苗（Vero细胞）（以下简称“乙脑灭活疫苗”）。成大生物核心技术“生物反应器规模化制备疫苗的工艺平台技术”在国内规模化培养技术领域处于行业领先地位，成大生物在疫苗行业已积累丰富的专业知识及技术经验，通过行业领先的核心技术生产出高品质的疫苗产品，为全球30多个国家近2000家客户提供产品服务。 　　国内销售采取自营团队为主导、推广商为辅助的营销模式，已形成覆盖除港澳台地区外所有省、自治区及直辖市的营销网络；海外销售通过海外经销商进行业务拓展与销售服务。在细分疫苗领域，达到了“行业地位突出、竞争力强劲、影响力显著”的战略要求。 　　成大生物已初步建成细菌疫苗、病毒疫苗、多联多价疫苗和重组蛋白疫苗等四大研发技术平台，在研产品包括常规疫苗、创新疫苗和多联多价疫苗等各类疫苗共计20余个品种。目前冻干人用狂犬病疫苗（人二倍体细胞）（以下简称“人用二倍体狂犬病疫苗”）、四价鸡胚流感病毒裂解疫苗（以下简称“四价流感疫苗”）、b型流感嗜血杆菌结合疫苗（以下简称“hib疫苗”）和冻干人用狂犬病疫苗（Vero细胞）简易四剂免疫程序（1-1-1-1）（以下简称“简易四针法”）处于Ⅲ期临床试验阶段；13价肺炎球菌结合疫苗（以下简称“13价肺炎疫苗”）和水痘减毒活疫苗（以下简称“水痘疫苗”）处于Ⅰ期临床阶段；获得临床批件的重组十五价人乳头瘤病毒疫苗（大肠埃希菌）（以下简称“15价HPV疫苗”）和ACYW135群脑膜炎球菌多糖结合疫苗（以下简称“ACYW135四价流脑疫苗”）处于Ⅰ期临床准备阶段。 　　2、医疗服务 　　医疗服务业务由成大医疗负责开展，投资参股的成大医院（大连）有限公司东港商务区E01地块项目建设工程已完工，开业筹备工作正在进行中。 　　（二）金融投资 　　公司的金融投资业务分为长期投资业务和基金业务。长期投资业务为参股广发证券、中华保险两家公司；基金业务由两家参股公司华盖资本有限责任公司和成大沿海产业（大连）基金管理有限公司负责开展。广发证券和中华保险在各自领域内均处于行业前列，随着中国经济的持续发展和改革的不断深化，包括证券和保险行业在内的金融服务业未来将继续保持较好的发展前景。华盖资本有限责任公司管理的资产规模超过200亿元，为国内医疗健康领域的知名投资机构。公司在证券、保险、基金等领域布局的拓展和逐渐完善，对促进公司产融协同、提升公司价值具有重大战略意义。 　　（三）供应链服务（贸易） 　　公司供应链服务（贸易）业务由成大国际、成大贸易和成大钢铁三家子公司开展，主要从事纺织品服装出口及大宗商品贸易。成大国际负责纺织品服装出口业务，主要面向日本、美国、欧洲市场，贯彻并坚持大客户合作战略，不断扩大出口规模。成大钢铁和成大贸易主要负责包括钢铁、煤炭、粮食等大宗商品的内贸、进出口业务，坚持专业化经营，努力成为供应链的组织者和管理者。 　　（四）能源开发 　　公司能源开发业务主要由新疆宝明负责开展，专门从事油页岩开采、页岩油生产及销售。新疆宝明现拥有昌吉州吉木萨尔县石长沟、吴家湾等油页岩露天矿区，油页岩资源储量丰富。公司拥有自主知识产权的“瓦斯全循环分级干馏工艺技术”具有单炉处理量大、收油率高等优点。公司主要产品为页岩油，可直接作为船用燃料油使用，也可通过深加工提炼多种型号的油品及化工产品。公司页岩油产品以新疆地区销售为主，部分销往沿海地区，已建立起连续稳定的销售渠道。 　　3 公司主要会计数据和财务指标 　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标 　　单位：元 币种：人民币 　　 　　3.2 报告期分季度的主要会计数据 　　单位：元 币种：人民币 　　 　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明 　　□适用 √不适用 　　4 股东情况 　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况 　　单位: 股 　　 　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 　　√适用 □不适用 　　 　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 　　√适用 □不适用 　　 　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况 　　□适用 √不适用 　　5 公司债券情况 　　√适用 □不适用 　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况 　　单位:亿元 币种:人民币 　　 　　5.2 报告期内债券的付息兑付情况 　　 　　5.3 报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况 　　□适用 √不适用 　　5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标 　　√适用 □不适用 　　单位：元 币种：人民币 　　 　　第三节 重要事项 　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。 　　报告期内，实现销售收入107.83亿元，同比下降25.97%；实现归属于上市公司股东净利润2.33亿元，同比下降80.95%。 　　1、医药医疗板块 　　成大生物积极应对市场竞争，加强市场营销，努力保持经营业绩稳定。强化销售队伍建设，充实终端销售力量，拓展下沉市场，加大终端覆盖，保持了人用狂犬病疫苗市场的领先地位。努力保证海外核心市场和重点客户需求，着力扩大人用狂犬病疫苗出口。严把产品质量关，持续完善生产与质量管理体系。各项研发工作扎实有序开展，顺利通过各级监管部门的监督检查。沈阳生物技术产品研发生产基地建设按计划推进。在深圳设立生物医药投资平台，探索遴选生物医药产业项目。 　　医药医疗板块实现销售收入17.51亿元，同比下降3.60%；实现净利润4.66亿元，同比下降34.67%。净利润下降的原因是，一方面由于营业收入小幅下降同时生产成本上升等正常经营因素所致，另一方面由于乙脑灭活疫苗效期较短，计提存货跌价准备增加，同时成大生物对联营企业计提股权投资减值等非经常性因素所致。 　　2、金融投资板块 　　广发证券坚持稳健经营，聚焦核心业务发展，深入优化业务结构，持续推动变革创新，公司经营业绩取得了稳定发展，主要经营指标稳居行业前列。证券研究、资产管理和财富管理业务持续保持业内领先，投行业务稳步推进。 　　中华保险持续推进业务变革转型，财险市场份额稳步提升，行业地位更加牢固。受重大灾害赔付和证券市场震荡下行影响，盈利远低预期。 　　广发证券投资收益11.29亿元，同比下降18.61%。中华保险投资收益0.17亿元，同比下降86.53%。 　　3、供应链服务（贸易）板块 　　大宗商品贸易稳健开展各项业务。钢铁业务高度重视风险防范，加快业务结构调整，拓展与优质钢企的业务合作。电煤业务加强与央企采购平台的沟通协调，克服行业相关影响，努力稳定业务量。粮食业务拓展采购与销售渠道，加快完善经营模式。纺织品服装出口业务积极开拓国际市场，加强前沿营销，持续深化与重点大客户的合作。 　　供应链服务（贸易）板块实现销售收入85.49亿元，同比下降25.60%，实现净利润0.74亿元，同比下降81.65%，主要原因是受价格下跌、贸易机会减少等影响，钢铁、电煤业务收入同比下降较多；受相关公共卫生政策及需求变化影响，医疗物资出口业务收入及利润同比大幅下降。 　　4、能源开发板块 　　新疆宝明认真落实中央生态环境保护督察整改相关要求。积极落实草原专项恢复方案，推进矿区生态环境修复工作，春季完成修复2504.07亩，并通过验收，秋季完成修复7533.09亩，正在等待验收。新疆宝明暂未取得项目所需新增用地手续，采矿受到直接影响，矿石产量大幅减少，导致页岩油产量仅为7.01万吨，严重低于预期。加强矿权管理与维护，取得了吴家湾、木塔寺矿区采矿权证。 　　能源开发板块实现销售收入4.71亿元，同比下降62.20%，实现净利润-12.88亿元，亏损同比大幅增加，主要原因为页岩油产量较低及计提长期资产减值。 　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。 　　□适用 √不适用 　　董事长：尚书志 　　辽宁成大股份有限公司 　　2024年4月25日 　　 　　证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2024-035 　　辽宁成大股份有限公司关于 　　2023年度第一期短期融资券到期兑付公告 　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 　　2022年5月31日，辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）2021年年度股东大会审议通过了《关于注册短期融资券发行额度的议案》，公司向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过20亿元（含）人民币的短期融资券发行额度。公司于2023年4月24日完成了2023年度第一期短期融资券的发行，金额为人民币6亿元，期限为1年，票面利率为4.28%，票面价格100元/百元面值。 　　2023年度第一期短期融资券已于2024年4月26日到期，公司已完成该期短期融资券本息的兑付。 　　特此公告。 　　辽宁成大股份有限公司 　　董事会 　　2024年4月27日